自民國91年11月30日「全國農業金融會議」以來，政府單位戮力於改善農漁會信用部之經營，舉凡訂定農業金融法、成立農業金融局、充實農業信用保證基金、信用部由農委會一元化管理等，在在顯示出政府照顧農漁民的誠意與承諾，尤以全國農業金庫的成立更被農漁業界視為新紀元的開始，為完整、安全農業金融體系揭開嶄新之序幕。

　　事實上，經過近一年的籌設，隨著全國農業金庫在5月26日正式開業，開啟了許多農漁會及農漁民的夢想。然而，在這個美夢下，社會大眾所憂心的是，在兩岸經濟情勢轉變、金融市場自由開放、國內金融機構幾近飽和狀態下，揹負農漁會沉重期望的全國農業金庫究竟如何為農漁民圓夢？將為農漁民帶來多少福祉？亦或在自負盈虧壓力下，真能力行不怠地完成各項政策任務與使命？其實，在思考這些問題前，我們應先釐清農業金融機構的設立宗旨，從而以農業金融法的制定始末來剖析全國農業金庫之定位，或許能以較正確、積極的角度來看待其未來經營方向與展望，也才能對其未來經營績效有較中肯的評述。

釐清全國農業金庫設立宗旨

　　長久以來，農漁會做為農民之基層組織，在農業建設方面扮演重要角色，其信用部辦理會員金融事業，配合農漁民需求，提供小額貸款以帶動農漁村經濟之發展，貢獻良多；也唯有農漁會信用部能分布農漁村各地，並在偏僻地區設有分部，活絡地方經濟，實非以利潤掛帥之銀行所能及。因此，以制度面的角度來看，農業金融機構成立宗旨乃在提供農漁業充裕資金以發展農漁業，繼而繁榮農漁村經濟，實非獲利。然而，在社會大眾普遍以獲利性等財務指標來衡量金融機構績效的洪流下，農漁會信用部的設立旨意早已被遺忘，甚而民營銀行開放以來，被視為亟欲去之而後快的地雷，實非公平，亦非正確。而全國農業金庫做為農漁會信用部的上級機構，農業金融法清楚指出其以輔導農漁會信用部業務發展、穩定農業金融為任務，其設立宗旨亦非在獲利，因此，當我們在論述其未來展望、經營成效時，實不宜純粹以營利的角度來思考。

剖析全國農業金庫之定位

　　全國農業金庫是「1123」10萬農漁民走上街頭的產物，姑且不論其政治背景，既是農漁民辛苦爭取而來，理應為農漁民服務而存在。因此，農業金融法第二條雖明定全國農業金庫為農漁會信用部之上層機構，卻不宜反客為主，以上下隸屬的關係去看待，而應強調第四條之輔導信用部業務發展、辦理農林漁牧融資及穩定農業金融之功能，亦即在整體農業金融體系中，全國農業金庫應為輔導的角色，從旁協助各信用部正確地且有效地發揮會員金融的功能；至此，全國農業金庫的定位已十分清楚。

積極看待其未來展望

　　由於全國農業金庫的主要任務並非獲利，因此，對其未來，我們應在其盈餘足以負擔營運的基礎上，側重其他業務的發展。在農漁業界的殷殷期盼、農業金融法賦予的眾多任務中，其中最重要的2項，一為現階段較急迫的信用部輔導業務，另一為長遠性的共同業務之發展。

　　日據時代、光復以來，農漁會信用部對地方經濟的長期貢獻不容贅言，然而，因信用部服務對象以農漁民為主，資金融通所取得的擔保品也以農地、農舍為主，受到近幾年金融風暴、經濟衰退與多次流行疫病的影響，信用部擔保品價值大幅跌落、農漁民收入無法支付貸款，加上內部管理問題，使得超貸、掏空層出不窮，產生了大量的不良債權，也形成居高不下的逾放比率。也因此，農業金融法賦予全國農業金庫的第一道使命即為透過積極的輔導措施來改善信用部經營問題。然而，農漁會長久以來在地方上具重要政經地位，更為全國農業金庫股東，其多頭意見紛爭的狀況已可預見，再加上農漁會多為百年員工，其已發展出一套自我生存模式，對於改變原有業務行為的意願並不高，基於此，除了靠主事者們居間巧妙地溝通外，全國農業金庫更應加強自身專業能力，以實力說服股東們配合輔導業務之進行，才能根本性地改善信用部經營體質，進而統整農業金融體系之力量、與之並肩作戰。

　　另一方面，由於單一信用部規模甚小，不論在資本、設備、產品亦或市場規模上多有限制，造成無法與一般銀行競爭、只能吸收其不願承做之邊緣業務的情勢。因此，農業金融法乃強調全國農業金庫應與農漁會信用部形成策略聯盟之理念；使金庫為首，結合多達1千多家農漁會信用部總分支機構之力量，以金流、資訊流、物流整合之強大力量，積極拓展共同業務，才能與商業銀行抗衡，甚至在長遠的未來與農漁會其他部門發展出更多合作關係，以全方位的思考模式來經營事業，幫助農漁民拓展經濟來源、帶來更多福祉。此外，銀行的戰爭漸趨白熱化，現有商品獲利性已大不如前，農漁會的會員乃成為極富潛力之處女地，有鑑於此，共同業務的發展乃為整體農業金庫體系未來發展的契機，亦為其永續生存的決勝點，因此，全國農業金庫的主事者實應積極正視此利基並拓展此類業務，以跳脫一般商業銀行的經營模式來思考，才不會成為銀行割喉戰下的犧牲品。

　　全國農業金庫的成立不啻對農漁民或農漁會而言，都是劃時代的里程碑，其經營成敗攸關整體農業金融體系在面臨國內外政經環境的壓力下，能否脫胎換骨、永續生存；然而，除了寄望其經營團隊帶領外，政府單位如何從旁協助，農漁業界能否全力配合，才是致勝關鍵！完整、安全農業金融體系的大門已敞開，未來通往何方？全賴金庫、政府與農漁民三方心手相連、合作無間，才能走的遠、走的安穩，走出一條屬於自己的康莊大道！